Действующее с конца июня ужесточение закона о борьбе с отмыванием денег (нем. Geldwäschegesetz, далее GWG) предвидело обязанность регистрации до 1 октября 2017. Все еще незарегистрированные фонды должны срочно проверить обязательство регистрации!
Мы уже сообщали об ужесточении GWG, который также предусматривает создание нового реестра транспарентности для раскрытия данных о бенефициарных владельцах и таким образом старается избежать завуалирования в денежном обороте. Эти положения распространяются также и на фонды. Они должны сообщать о своих руководящих органах и выгодоприобретателях. Предусмотренный для этого срок до 01.10.2017 в настоящее время уже истек.
Все фонды должны тщательно проверить, обязаны ли они быть зарегистрированы и, при необходимости, срочно наверстать упущенное. За просрочку грозит штраф в размере до 100.000 евро, а также публичное указание о неисполнении. Наши специализированные адвокаты будут рады помочь вам при проверке и регистрации. Мы с нетерпением ждем вашего обращения!
Читать дальше:
Налогообложения фондов в Германии
Общество и ассоциация (Verein) в Германии
