info@winheller.com+49 (0)69 76 75 77 80 Mo. - Fr. von 8 bis 20 Uhr, Sa. von 8 bis 17 Uhr
Persönliche Termine nach Vereinbarung
Archiv für die Kategorie ‘Steuerstrafrecht’
Panama Papers: Wettlauf um die Selbstanzeige
Am 04. April 2016 hat die Süddeutsche Zeitung unter Nennung von Namen einen umfassenden Bericht über Steuerhinterziehungsmodelle mit Briefkastenfirmen in Panama veröffentlicht. Aus anonymer Quelle sollen demnach vertrauliche Dokumente einer panamaischen Anwaltskanzlei an die Öffentlichkeit geraten sein. Der Datensatz soll gigantische […]
Steuerhinterziehung: Was sind Hinterziehungszinsen?
Dass sich in Steuererklärungen unversehens Fehler oder Unvollständigkeiten einschleichen können, stellt keine Seltenheit dar. Wer jedoch gegenüber den Finanzbehörden vorsätzlich unrichtige oder unvollständige Angaben macht beziehungsweise relevante Tatsachen vorenthält, um sich oder einem Dritten steuerliche Vorteile zu verschaffen, kann sich schnell […]
Pauschale Strafzumessung durch die Zollbehörden ist zulässig
Das OLG Hamm hat einen Angeklagten zu einer Geldbuße von rund 25% des mitgeführten Bargeldbetrages verurteilt, den der Angeklagte auf Nachfragen durch Zollbeamte anlässlich einer Kontrolle nicht angegeben hatte. Der Angeklagte war mit seinem PKW von Belgien nach Deutschland gereist, als er von […]
Manipulierte Ladenkassen: Steuerliche Fallstricke des neuen Kassensystems
Laut Pressemitteilung des Hessischen Ministeriums der Finanzen vom 27.11.2015 hat das Bundesfinanzministerium den Ländern einen Gesetzesentwurf vorgelegt, der wesentliche hessische Forderungen zur Vermeidung von manipulierten Ladenkassen aufgreift. Software zur Überprüfung der Kassensysteme Der Gesetzesentwurf sieht vor, ein zertifiziertes Softwaresystem einzuführen, was […]
Was droht dem DFB bei Aberkennung der Gemeinnützigkeit?
Das Sommermärchen ist längst vorbei, aber trotzdem wieder in aller Munde. Diesmal jedoch wegen einer ominösen Zahlung in Höhe von 6,7 Millionen Euro des DFB an die FIFA. Weil der DFB dieses Geld in den Steuererklärungen des Jahres 2006 offenbar falsch […]
EuGH urteilt im Strafverfahren zum Mehrwertsteuerkarussell
Mehrere Personen sollen in Italien in den Jahren 2005 bis 2009 eine kriminelle Vereinigung gegründet und organisiert haben, um verschiedene Mehrwertsteuerdelikte zu begehen. Ihnen wird vorgeworfen, betrügerische rechtliche Konstruktionen in Form eines „Mehrwertsteuerkarussells“ geschaffen zu haben. Die Angeschuldigten sollen unter anderem […]
Hochzeit im Ausland: Der Zoll kennt kein Erbarmen
Dass die Welt immer näher zusammenrückt, wird besonders bei der Partnerfindung deutlich. Immer häufiger werden multinationale Ehen geschlossen. Dabei passiert es immer wieder, dass die Gelegenheit genutzt wird, Hochzeitsfeiern im Ausland stattfinden zu lassen. Hochzeitsgeschenke grundsätzlich von Zollabgaben befreit Wie bei […]
Schweiz veröffentlicht Namen mutmaßlicher Steuerhinterzieher
Seit 2010 die Credit-Suisse Daten-CD durch die Finanzverwaltung des Landes Nordrhein-Westfalen medienwirksam aufgekauft und ausgewertet wurde, hat sich in der eidgenössischen Alpenrepublik einiges getan. Das ehemals eiserne Bankgeheimnis wurde mittlerweile faktisch aufgelöst und ad absurdum geführt. Noch im letzten Jahr drohten […]
Swiss-Leaks: HSBC-Kunden und die Liste von anonymen Steuersündern im Licht des neuen Selbstanzeigerechts
Nachdem die berühmte Credit Suisse Steuer-CD aus dem Jahr 2010 durch die Steuerfahndung fast vollständig abgearbeitet wurde, hat sich die Aufmerksamkeit der Finanzverwaltung nun auf eine noch ältere Daten-CD aus dem Jahr 2009 gerichtet. Deren Inhalt, der HSBC Datensatz, sorgte in […]
2014 Rekordjahr für Selbstanzeige
Nach wie vor hat die Selbstanzeige Hochkonjunktur. Da es ab dem 01.01.2015 deutlich schwerer wird, als Steuersünder straffrei davonzukommen, geht vor allem in diesem Jahr eine Flut von Selbstanzeigen bei den Behörden ein. Bisher haben sich rund 32.000 Steuersünder selbst angezeigt. […]